Индивидуальная консультация
Платная консультация гораздо быстрее и эффективнее
Бесплатная онлайн консультация
Задайте Ваш вопрос и получайте ответы юристов




 
Украина

Раскрытие банковской тайны - неясность с принятием закона 1261 от 13.05.2014

26.06.2014 12:18
Закон о банках и банковской деятельности, ст. 62 о раскрытии банковской тайны п.4.
До принятия закона 1261 от 13.05.2014, письменный запрос о наличии банковских счетов мог оформить ("любой"-мое мнение) орган государственной налоговой инспекции.
Порсле принятия закона 1261, письменный запрос может оформить только ..."центральний орган виконавчої влади, що реалізує державну податкову політику"...

Вопрос, могут ли местные органы налоговой службы направлять письменные запросы в банки о наличии счетов и пр., или это сейчас прерогатива исключительно "Центрального органа исполнительной власти гос. налоговой политики"?



Возможно Вам будут полезны следующие видеоконсультации

заберет ли банк деньги с депозита за кредит и может ли банк забрать автомобиль и как этого избежать
заберет ли банк деньги с депозита за кредит и может ли банк забрать автомобиль и как этого избежать
В этом ролике мы продолжаем отвечать на Ваши вопросы в контексте бесплатной онлайн консультации. Проблемы с банками...
Панасюк Сергей (юрист)
г. Киев
Война с коллекторами, как не дать себя в обиду
Война с коллекторами, как не дать себя в обиду
Самым страшным словом, для многих должников, является – коллектор.  Факторинг в Украине явление довольно...
Панасюк Сергей (юрист)
г. Киев
Банк угрожает, что делать?
Банк угрожает, что делать?
На Ваши вопросы отвечает: Сергей Анатольевич Панасюк  Доктор философии в области права (к.ю.н.) глава правления...
Панасюк Сергей (юрист)
г. Киев
Банк подает в суд за неуплату кредита. Что делать? - Сергей Панасюк
Банк подает в суд за неуплату кредита. Что делать? - Сергей Панасюк
В этом ролике мы затронем вопросы – что же Вас ждет если Вам пришло письмо из суда (о неуплате кредита) Если...
Панасюк Сергей (юрист)
г. Киев
Суд по кредиту. Банк выиграл. Что делать? - Сергей Панасюк
Суд по кредиту. Банк выиграл. Что делать? - Сергей Панасюк
В этом ролике мы затронем вопросы – что же Вас ждет если Вы проиграли суды банку или прошли сроки подачи жалобы...
Панасюк Сергей (юрист)
г. Киев

Ответы юристов

0
фото
Off-line Мороз Виктор
адвокатское объединение
Киев (также вся Украина)
ответил 26.06.2014 21:55

Согласен с коллегой Тамошюнасом, исключительно центральный орган.


0
фото
Off-line Тамошюнас Андрей
адвокат
Харьков
ответил 26.06.2014 13:39
ответ исправлен 26.06.2014 14:47

Лично я считаю, что это полномочия исключительно центрального органа, поскольку:

1. Контролирующие органы имеют право получать безвозмездно от налогоплательщиков, а также от учреждений Национального банка Украины, банков и других финансовых учреждений справки в порядке, установленном Законом Украины "О банках и банковской деятельности" и настоящим Кодексом, справки и/или копии документов о наличии банковских счетов, а на основании решения суда - информацию об объеме и обращении средств на счетах, в том числе о непоступлении в установленные сроки валютной выручки от субъектов хозяйствования (п.п.20.1.5. п.20.1. ст.20 НКУ);

2. Информация относительно юридических и физических лиц, которая содержит банковскую тайну, раскрывается банками:

4) центральному органу исполнительной власти, реализующему государственную налоговую политику:
а) по его письменному требованию относительно наличия банковских счетов... (ст.62 ЗУ "О банках...")

3. В свою очередь необходимо отметить, что Положение о Министерстве доходов и сборов Украины утверждено указом Президента Украины. 

А указы, как известно, издаются на основе и во исполнение Конституции и законов Украины (ст.106 Конституции Украины)!


0
фото
Off-line Жифарский Евгений
юридическая компания
Луганск
ответил 26.06.2014 12:34

Считаю, что да, может.

Так как согласно положения о Миндоходов

"7. Міндоходів України здійснює повноваження безпосередньо та через територіальні органи"



закрыть

Узнать стоимость услуги юриста

Поделись этим вопросом с друзьями:


Категории вопросов





 

Телефон для связи

+38 (067) 2097711
 


Wayforpay Visa MC Privat24
2011 - 2016    Freelawyer.ua - Все права защищены
Для быстрого входа или регистрации используйте соцсети

Я юрист
Я клиент
Да, Я принимаю условия Пользовательского соглашения
Я хочу получать уведомления сайта
Уже зарегистрированы?